馬鞍山農村商業(yè)銀行是從農村信用聯(lián)社、農村合作銀行改制而來(lái)的農村金融機構。自2009年7月8日揭牌開(kāi)業(yè)以來(lái)，短短幾年內，不僅立足本土發(fā)展，而且還“走出去”跨區域發(fā)展。到目前為止，該行已經(jīng)在省內設立3家分支機構，在安徽、廣東、江西等省一共發(fā)起設立了14家村鎮銀行(其中6家正在籌建中)。

　　類(lèi)似馬鞍山農商行這樣的農村信用社改制，在安徽至少還有80多家。改制中最大的難題，就是處理棘手的呆壞賬和明晰產(chǎn)權關(guān)系等。

　　事實(shí)上，國家早就開(kāi)始對農信社進(jìn)行改革。2003年6月27日，國務(wù)院研究制定《深化農村信用社改革試點(diǎn)方案》，要求加快農村信用社管理體制和產(chǎn)權制度改革，安徽省是此次全國8個(gè)試點(diǎn)省(市)之一，并出臺了深化農村信用社改革試點(diǎn)的實(shí)施方案。

　　此后安徽省不斷在農村地區深入開(kāi)展金融改革，清理農村信用合作社的呆壞賬，穩步推進(jìn)信用社改制為農商銀行的進(jìn)程。2012年，安徽的農村金融改革借全國第四次金融工作會(huì )議的東風(fēng)再次發(fā)力。去年6月，時(shí)任中共中央政治局常委、全國人大常委會(huì )委員長(cháng)吳邦國到六安考察，更是為這項惠及安徽全省農戶(hù)的金改創(chuàng )舉指明了新的方向。

　　多措并舉處理呆壞賬

　　今年4月2日，六安市郊區農村信用合作聯(lián)社通過(guò)了組建農村商業(yè)銀行的相關(guān)決議，經(jīng)過(guò)協(xié)商，地方政府給予了1.88億元用于置換該行2.6%的不良貸款、定向掛牌土地15.3畝用于新建辦公營(yíng)業(yè)大樓、協(xié)助推介優(yōu)質(zhì)股東入股、協(xié)調辦理62宗土地確權手續等政策支持。

　　這是根據《安徽省深化農村信用社改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，安徽省對農村金融機構的不良資產(chǎn)所普遍采取的處理方式。而在實(shí)施農村金融改革之初，安徽省農村信用社的不良資產(chǎn)還是相當高的，2002年末實(shí)際資不抵債數額約為66.76億元，亳州市譙城區等12個(gè)縣級聯(lián)社嚴重虧損。

　　安徽省金融辦主任周建春告訴《中國經(jīng)濟周刊》，農村信用聯(lián)社改制為農村商業(yè)銀行，其不良貸款率必須在4%以下，但是安徽省農村信用社系統當初的不良貸款在20%以上，有的地方在30%～40%，個(gè)別地方甚至更高。

　　鑒于這種形勢，安徽省對農村信用社改革的基本目標是：計劃到2004年底不良貸款比例降為29.8%，2005至2007年不良貸款比例分別控制在25.2%、21.7%、18.5%。

　　為此，安徽省實(shí)行了多種扶持政策。

　　首先，直接資金扶持。安徽省將國家財政對農村信用社保值貼補息的1.18億元撥補資金專(zhuān)款專(zhuān)用，并從2004年1月1日起對全省農信社的營(yíng)業(yè)稅按3%的稅率征收，且在2006年底，暫免征其企業(yè)所得稅。安徽省還以約33.38億元專(zhuān)項票據等額置換農村信用社呆賬貸款和歷年掛賬虧損。

　　其次，在民間借貸比較活躍的地方，對農村信用社實(shí)行靈活的利率政策。

　　第三，各級政府對農信社稅收進(jìn)行補貼。安徽省從2005年1月1日起至2007年底，對農信社按3%稅率上繳的營(yíng)業(yè)稅，由各級財政按月對農信社予以等額補助。從2004年至2010年，省財政預算每年安排1000萬(wàn)元，建立省級農村信用社風(fēng)險準備基金。

　　此外，安徽省還積極幫助農村信用社清收和盤(pán)活不良貸款，加快核銷(xiāo)呆壞賬、彌補歷年虧損等。

　　2012年，安徽農信社改革步入深水區。6月26日，安徽省出臺《關(guān)于進(jìn)一步深化農村合作金融機構改革的意見(jiàn)》，要求各有關(guān)市、縣(區)政府要以現金或土地等有效資產(chǎn)置換轄區內農村信用聯(lián)社賬面不良資產(chǎn)，幫助化解不良貸款，解決歷史遺留問(wèn)題。2012—2014年期間，省財政將對成功改制為農村商業(yè)銀行的高風(fēng)險農村信用聯(lián)社給予1000萬(wàn)元獎勵和補助。

　　“通過(guò)清理工作，現在安徽農村商業(yè)銀行的平均不良貸款率僅為4.59%，其中個(gè)別沒(méi)有改制的信用社有可能高達20%，但已經(jīng)改制的農村商業(yè)銀行基本在2%～3%左右�！敝芙ù赫f(shuō)。

　　廣納社會(huì )資本參股

　　與清理不良貸款同時(shí)進(jìn)行的，是廣納社會(huì )資本，對農村金融機構進(jìn)行股份制改造。安徽在引進(jìn)戰略投資者時(shí)，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)金融企業(yè)、國有企業(yè)和民營(yíng)資本入股。

　　在此次農信社的改制中，安徽當地的城市商業(yè)銀行成為改制的生力軍�；丈蹄y行作為安徽省重點(diǎn)商業(yè)銀行，積極參與農村金融機構的主發(fā)起組建工作，比如位于蕪湖市無(wú)為縣及六安市金寨縣的徽銀村鎮銀行都是由其主發(fā)起的。村鎮銀行雖然小卻是獨立法人，信貸措施靈活、決策快，這種新式的農村社區小型商業(yè)銀行促進(jìn)了農村金融環(huán)境的改善。

　　民間資本也是安徽農村金融機構改制的主要資金來(lái)源之一。今年以來(lái)，安徽省農村合作金融機構通過(guò)改制和增資擴股，新增資本金16.68億元，其中民間資本占比超過(guò)50%。

　　截至今年5月末，全省83家法人銀行或信用社中有63家農村銀行，其中已開(kāi)業(yè)和獲準籌建的農村商業(yè)銀行達49家，農村合作銀行14家及農信社20家，農村合作銀行和農信社已達到農商行組建條件的各6家，總計12家。

　　根據安徽省《關(guān)于進(jìn)一步深化農村合作金融機構改革的意見(jiàn)》，到2014年，力爭將全省現有31家農村合作銀行全部改制為農村商業(yè)銀行，力爭到2015年全省所有農村信用聯(lián)社全部改制為農村商業(yè)銀行。

　　農村商業(yè)銀行與農村合作銀行的區別，前者是股份制，注冊資本金不低于5000萬(wàn)元，設立前轄內農村信用社總資產(chǎn)10億元以上；后者是股份合作制，以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于1000人，注冊資本金不低于2000萬(wàn)元。顯然，前者門(mén)檻更高，更符合現代商業(yè)銀行要求。2011年，銀監會(huì )明確表示，現有農村合作銀行要全部改制為農村商業(yè)銀行。

　　安徽省農村金融機構的股權改革正在緊鑼密鼓進(jìn)行，仍需社會(huì )資本助力。

　　吳邦國考察助力改革

　　2012年6月18日至21日，正當安徽農村金融進(jìn)入改革的關(guān)鍵時(shí)刻，時(shí)任中共中央政治局常委、全國人大常委會(huì )委員長(cháng)吳邦國專(zhuān)程來(lái)到位于大別山區的六安市及所屬金寨縣、霍山縣、裕安區進(jìn)行調研。此行盡管才短短4天，但對安徽農村金融工作的推動(dòng)作用卻是意義深遠。

　　考察期間，吳邦國強調，創(chuàng )新農村金融服務(wù)是發(fā)展特色農業(yè)的重要抓手，要發(fā)展面向“三農”的農村金融機構和特色農業(yè)保險，推動(dòng)農村金融網(wǎng)點(diǎn)、支付結算體系、社會(huì )信用體系全面覆蓋，增加農村小額貸款投放，努力滿(mǎn)足農民生產(chǎn)、創(chuàng )業(yè)的資金需求。

　　為深入貫徹吳邦國的講話(huà)精神，在全國人大的精心指導和幫助下，安徽省組織制定了《金寨縣農村金融綜合改革實(shí)施方案》，著(zhù)力開(kāi)展金融組織、體制機制、服務(wù)方式等4項創(chuàng )新，建立征信、現代支付服務(wù)、農村保險服務(wù)等八大體系等工作。

　　目前，金寨縣農村金融綜合改革成效明顯，信貸總量顯著(zhù)增加，金融體系加快完善，創(chuàng )新產(chǎn)品不斷涌現。全縣新設立村級金融服務(wù)室20個(gè)、助農取款點(diǎn)室310個(gè)，村級金融服務(wù)覆蓋率達100%，比全省平均水平高34.7%，較改革前提高64.3%。此外，金寨還實(shí)施了“萬(wàn)畝茶園富民工程”、“萬(wàn)戶(hù)油茶富民工程”，第一期貸款1000萬(wàn)元已經(jīng)發(fā)放到農戶(hù)。

　　今年4月，金寨縣又分別出臺了《金寨縣農村信用信息評價(jià)和運用管理暫行辦法》和《金寨縣農村信用信息服務(wù)平臺使用暫行辦法》。凡是依照該辦法被錄入信用信息數據庫中的13.6萬(wàn)農戶(hù)無(wú)需任何抵押，僅憑自己的信用評級就可從該縣涉農金融機構貸到4萬(wàn)～8萬(wàn)元的貸款，金融機構還可根據實(shí)際，將額度上調。從上述辦法出臺至今，短短兩個(gè)多月就已放貸270萬(wàn)元。

　　大型商業(yè)銀行股份制改革后，農村的金融服務(wù)呈現收縮態(tài)勢，網(wǎng)點(diǎn)被撤，信貸難度加大，村民想順利貸款很難。但是，自從農村金融機構改革之后，整個(gè)安徽省的農戶(hù)都得到了實(shí)惠。

　　“改制后經(jīng)營(yíng)不好就要下崗”

　　——專(zhuān)訪(fǎng)安徽省金融辦主任周建春

　　《中國經(jīng)濟周刊》：從農信社改成農商行，最大的挑戰和變化是什么？

　　周建春：改制最大的難題就是不良貸款，把那么高的不良貸款降下來(lái)確實(shí)難度很大。原來(lái)的高管都是終身制，是上級任命的，但現在股份制商業(yè)銀行的股東有權換人，如果你的業(yè)績(jì)做不上去經(jīng)營(yíng)的不好，對不起，你就要下崗。從而激勵農村商業(yè)銀行的高管人員忠于職守、勤勉盡責。

　　《中國經(jīng)濟周刊》：安徽的農村金融機構改制是從什么時(shí)候開(kāi)始？當時(shí)這些機構的狀況如何？現在盈利情況如何？

　　周建春：農村合作金融機構的改革應該是從2004年就開(kāi)始的。

　　2004年之前，農村信用社缺少自主發(fā)展的活力，奉命貸款、等客上門(mén)的現象較為普遍。當時(shí)，全省加在一起賬面利潤只有2.95億，和現在是天壤之別，去年全省農村銀行的賬面利潤是59.8億元。

　　《中國經(jīng)濟周刊》：安徽農村信用社改制的下一步是什么？

　　周建春：下一步，安徽的農村合作金融機構改革將進(jìn)一步加快股份制改革的步伐，著(zhù)力優(yōu)化股權結構，力爭到2014年底前，將全省所有農村信用聯(lián)社全部改制為農村商業(yè)銀行，增強其綜合實(shí)力、核心競爭力和抗風(fēng)險能力；進(jìn)一步理順管理體制，調整優(yōu)化省聯(lián)社職能，構建新型農村合作金融服務(wù)體系；進(jìn)一步強化風(fēng)險管控，完善風(fēng)險管理組織體系，更好地支持“三農”發(fā)展。（吳曉光 記者 南焱）